为获实控人的担保 中复神鹰资产抵押、股权质押

7月16日，上交所官网显示，中复神鹰碳纤维股份有限公司（下称“中复神鹰”）申请科创板板上市被监管问询。

招股书显示，中复神鹰成立于2006年，主营业务为碳纤维研发、生产和销售，注册资本为8.00亿元，中复神鹰的实控人为中国建材集团有限公司，控制64.42%股份。

据悉，中复神鹰本次拟发行股票不超过1.00亿股，募集资金约18.45亿元，将用于扩产、产品试验线、应用研发及制造项目以及补充流动资金，其中有4.50亿元用于补充流动资金。

中复神鹰的业绩总体上保持增长。2018年至2020年，中复神鹰的营业收入分别为3.08亿元、4.15亿元、5.32亿元；净利润分别为-2447.99万元、2615.11万元、8523.18万元。

不过，中复神鹰的负债率较高，2018年末至2020年末，资产负债率分别为74.06%、42.56%、55.55%。

由于中复神鹰尚处于扭亏为盈的初期阶段，当前主要融资渠道为股东增资及银行借款。

GPLP犀牛财经注意到，中复神鹰的实控人中国建材集团为其提供银行借款担保，2018年至2020年，中国建材集团收取的担保费金额分别为223.16万元、109.78万元、327.17万元，3年累计660.11万元，其中2020年度有247.67万元资本化计入在建工程。

有趣的是，为了上述担保，中复神鹰的股东鹰游集团以其持有的全部股份向中国建材集团作出质押，作为中国建材集团提供银行借款担保的反担保措施。

此外，为了中国建材集团的担保，中复神鹰以截至2020年末账面净值1.19亿元的生产设备、14项房屋建筑物、4宗土地向中国建材集团作出抵押形成反担保。担保范围涵盖了西宁万吨碳纤维项目建设贷款，中复神鹰拟以该项目土地、房产及设备作为抵押物向中国建材集团作出反担保。

中复神鹰表示，存在中国建材集团按合同约定处置该公司已抵押资产的风险。

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